Interna revizija je nezavisno, objektivno uvjeravanje i konsultantska aktivnost kreirana s ciljem da se doda vrijednost i unaprijedi poslovanje Općine. Ona pomaže Općini da ostvari svoje ciljeve, osiguravajući sistematičan, discipliniran pristup ocjeni i poboljšanju efikasnosti upravljanja rizikom, kontrolama i procesima rukovođenja
U periodu januar-decembar 2015. godine završene su sve revizorske aktivnosti koje su planirane Godišnjim planom interne revizije za 2015. godinu.
Revizija: ”Rad i funkcionisanje mjesnih zajednica”
 |
| Sekretari mjesnih zajednica |
U prvom kvartalu 2015. godine završena je revizija u Sektoru za poslove mjesnih zajednica. Revizija je obavljena u periodu od 09.02.2015. godine do 18.03.2015. godine.
Cilj ove interne revizije bio je procijeniti rad i funkcionisanje mjesnih zajednica i dati revizijsko mišljenje da li je proces i procedure u skladu s zakonima i internim propisima, da li je rad i funkcionisanje mjesnih zajednica usmjeren na rješavanje svakodnevnih potreba lokalnog stanovništva, da li su sve aktivnosti organizovane na adekvatan i efikasan način i da li je cjelokupan proces transparentan. Metodologijom rada revizije, korištenjem postupaka intervjua, posmatranjem, analitičkim pregledima, testiranjem i sl, utvrđeno je da se rad i funkcionisanje rada mjesnih zajednica odvija u skladu sa Zakonskim, podzakonskim aktima kao i internim aktima kojima se u Općini reguliše ova oblast. Sistem internih kontrola u revidiranom procesu uspostavljen je na nivou koji osigurava smanjivanje potencijalnih rizika, što doprinosi ostvarivanju postavljenih poslovnih ciljeva.
Revizija: “Korištenje službenih vozila”
U mjesecu maju i junu 2015. godine provedena je interna revizija: “Korištenje službenih vozila”. Revizija je obavljena u Sektoru za tehnička pitanja i obezbjeđenje. Cilj revizije je bio da se utvrdi da li je korištenje službenih vozila efikasno, transparentno i da li su sve aktivnosti usmjerene ka ekonomičnom korištenju i održavanju službenih vozila. Metodologijom rada revizije, a korištenjem postupaka intervjua, posmatranja, pregleda dokumentacije, testiranja i dr. utvrđeno je da uposlenici revidiranog sektora primjenjuju propisane procedure koje su utvrđene zakonskim, podzakonskim i internim aktima kojima se reguliše ova oblast. Da je upotreba službenih vozila i njihovo održavanje i servisiranje usmjereno na zadovoljavanje svakodnevnih potreba općinskih službi i sektora, odnosno svih uposlenika Općine. Isto tako, utvrđeno je da je rad Sektora transparentan.
Revizija: “Isplata nadoknada članovima općinskih komisija”
U mjesecu septembru i oktobru 2015. godine provedena je interna revizija: “Isplata nadoknada članovima općinskih komisija”. Revizija je obavljena u Službi za privredu i finansije. Cilj ove revizije bio je da se provjeri da li se isplata nadoknada članovima općinskih komisija odvija u skladu sa finansijsko-računovodstvenim procedurama koje su utvrđene zakonskim, podzakonskim i internim aktima kojima se reguliše ova oblast, kao i da li je cjelokupan proces transparentan. Metodologijom rada revizije, a korištenjem postupaka intervjua, posmatranja, pregleda dokumentacije, testiranja i dr. utvrđeno je da uposlenici revidiranog sektora primjenjuju propisane procedure koje su utvrđene zakonskim, podzakonskim i internim aktima kojima se reguliše ova oblast. Isto tako, utvrđeno je da je rad Službe transparentan.
